コラム

後悔しない「財産目録」の作り方｜生前準備の第一歩

2025年8月9日

はじめに

皆さんは、「自分の財産がどれくらいあるか」を正確に把握していますか？

「だいたいはわかるけど、全部となると自信がないな…」と感じる方がほとんどではないでしょうか。

相続をスムーズに進めるためには、まずご自身の財産を整理し、**「財産目録」**を作成することがとても重要です。

先日投稿した**「相続手続きの第一歩は「財産目録」から！なぜ専門家が作成を勧めるのか」**でもその重要性をお伝えしましたが、「いざ作ろうと思っても、何から始めればいいか分からない」というお声を多くいただきます。

そこで今回は、どなたでも簡単に作成できるよう、その作り方をステップ形式で解説します。

なお、本記事では、専門的な内容を初めての方にもご理解いただくため、本記事ではあえて専門用語を避け、平易な表現を用いています。厳密な法令解釈とは異なる部分がある点、あらかじめご了承ください。

財産目録とは、亡くなった方のすべての財産（プラスの財産とマイナスの財産）を一覧にしたリストのことです。

相続手続きでは、この財産目録を基に遺産分割協議を進めたり、相続税の申告を行ったりします。

財産目録がないと、次のような問題が起こることがあります。

遺産分割協議がまとまらない
- 「こんな財産があったなんて知らなかった！」
- 「親はもっと財産を持っていたはずだ！」
- 遺産分割協議中に新たな財産が見つかると、一からやり直す必要が出てきます。
相続税の申告漏れ
- 財産を見落としてしまうと、相続税の申告漏れとなり、後から追徴課税をされる可能性があります。
「負の遺産」の発覚
- 借金などのマイナスの財産を見落とし、後から多額の返済義務を負うことになってしまうケースもあります。

財産目録は、これらのトラブルを未然に防ぎ、相続を円滑に進めるための「地図」のようなものだと考えてください。

それでは、財産目録を実際に作ってみましょう。

ご自身で作成する場合は、特別な形式はありません。次の【ひな形】を参考にしながら、まずは書き出していくことから始めてください。

氏名：＿＿＿＿＿＿＿＿　
生年月日：＿＿＿＿年＿＿月＿＿日

銀行名	支店名	種別	口座番号	残高（円）
○○銀行	○○支店	普通	1234567	1,000,000
△△信用金庫	本店	定期	9876543	3,500,000

所在地	地番	地目	面積	権利割合	評価額（円）
川崎市○○区○○1-2-3	123番地	宅地	150㎡	1/1	12,000,000
東京都○○市○○4-5-6	456番地	居宅	120㎡	1/2	15,000,000

証券会社名	銘柄	口座番号	保有数	評価額（円）
○○証券	○○株式会社	123-456789	1,000株	2,500,000
△△証券	日本成長投資信託	987-654321	500口	1,200,000

保険会社名	契約番号	契約者	受取人	種類	解約返戻金（円）
○○生命	L-12345678	山田太郎	山田花子	終身保険	1,000,000
△△損保	S-87654321	山田太郎	山田花子	自動車保険	―

借入先	契約日	残高（円）	返済条件
○○銀行（住宅ローン）	2015年4月1日	8,000,000	毎月8万円×残120回
△△カード（クレジット）	2025年7月10日	150,000	翌月一括
○○消費者金融	2024年12月15日	500,000	年利14%、毎月返済

まずは、ご自身のすべての財産を「プラスの財産」と「マイナスの財産」に分けて書き出します。

プラスの財産（積極財産）
- 預貯金：普通預金、定期預金、郵便貯金など
- 不動産：土地、建物、マンション
- 有価証券：株式、投資信託、債券
- その他：自動車、貴金属、骨董品、生命保険金、貸付金など
マイナスの財産（消極財産）
- 借入金：住宅ローン、カードローン、借金
- 未払金：クレジットカードの未払い金、税金、家賃など